Externes Rechnungswesen

Die Tätigkeiten und Funktionen im Externen Rechnungswesen beinhaltet, alle Buchungsvorfälle des Hauptbuches und der Nebenbücher des Kunden. Alle Geschäftsvorfälle werden nach den Maßgaben der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoB), des Handesgesetzbuches (HGB) und der Verordung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute (REchKredV) bearbeitet.

  • Bilanzbuchhaltung
    • Stammdatenpflege: der Konten, des Kontenrahmen und der Gliederungsschemata
    • Bankbuchhaltung
      • Stammdatenpflege
      • Tägliches Abrufen der Kontosalden
      • Buchen der Tagesumsätze
      • Kontrolle der Kontoabrechnungen
    • Debitorenbuchhaltung
      • Stammdatenpflege
      • Rechnungserstellung
      • Buchung
      • Kontrolle des Geldeinganges
      • Kontenabstimmung
      • Offene Posten (OP) Listen
      • Reporting über ausstehende Zahlungen, Fristengliederung
      • Reklamationsbearbeitung, Nachforschung
      • Archivierung der Ausgangsrechnungen
    • Kreditorenbuchhaltung
      • Stammdatenpflege
      • Kontrolle der Eingangsrechnungen
      • Buchung
      • Kontenabstimmung
      • OP Listen
      • Archivierung der Eingangsrechnungen
      • Dokumentation der unterjährigen Abgrenzungen
    • Anlagebuchhaltung
      • Buchung neuer Anlagegüter
      • Abstimmung der Abschreibungen mit der GuV und Bilanz
      • Inventur
  • Gewinn und Verlustrechnung
    • Stammdatenpflege: der Konten, des Kontenrahmen und der Gliederungsschemata
    • Buchung von Aufwand und Ertrag
  • Abschlüsse
    • Monatsabschluss
      • Erstellung einer monatlichen Bilanz
      • Erstellung einer monatlichen Erfolgsrechnung
      • Quartalsweise Aufbereitung der Daten zum Zweck der Meldung gem. §25 Abs.1 Satz 1 KWG (GVFDI, STFDI)
      • Reporting an die Geschäftsleitung des Kunden
    • Jahresabschluss
      • Vorbereitende Buchungen: Abschreibungen (EWB, PWB), Rückstellunsanpassungen, Abgrenzungen
      • Erstellung, Überprüfung, Versand und Eingangskontrolle von Saldenbestätigungen
      • Abschlussbuchungen
      • Erstellen von Bilanz und GuV
      • Erstellen des Rückstellungsspiegels
      • Erstellen des Anlagespiegels
      • Mitwirkende Tätigkeiten zur Erstellung des Lageberichts und des Anhangs
      • Abstimmungen mit den Wirtschaftsprüfern

Vorbereitung, Unterstützung und Teilnahme an externen Prüfungen (Steuerprüfungen, Jahresabschlussprüfungen)